Τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών ελευθέρων επαγγελματιών και επιχειρήσεων αναφορικά με τις πιστώσεις και τις αναλήψεις που έχουν πραγματοποιήσει μέσα στο 2024 στέλνουν σήμερα οι τράπεζες στην ΑΑΔΕ.

Πρόκειται για τις ομάδες πελατών που ανήκουν στην κατηγορία «υψηλού κινδύνου», ενώ αντίστοιχα αρχεία υποχρεούνται να αποστείλουν έως σήμερα και τα υποκαταστήματα ξένων τραπεζών που λειτουργούν στην Ελλάδα.

1

Συγκεκριμένα, έως και σήμερα θα πρέπει να στείλουν στοιχεία για:

• ελεύθερους επαγγελματίες, που διατηρούν ή είναι πραγματικοί δικαιούχοι λογαριασμών, στους οποίους πιστώθηκαν κατά το προηγούμενο ημερολογιακό έτος ποσά συνολικών εισοδημάτων τους άνω των €200.000 και

• νομικά πρόσωπα, στους λογαριασμούς των οποίων οι συνολικές καταθέσεις ή αναλήψεις μετρητών κατά το προηγούμενο ημερολογιακό έτος υπερέβησαν το ποσό των €300.000.

Στην Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων θα πρέπει να διαβιβαστούν συγκεκριμένα στοιχεία, προκειμένου στη συνέχεια ο φοροελεγκτικός μηχανισμός να προχωρήσει σε διασταυρώσεις εισοδημάτων και να αποκαλυφθούν τυχόν νέες περιπτώσεις φοροδιαφυγής ή ξεπλύματος «μαύρου» χρήματος.

Πιο αναλυτικά, πρέπει να διαβιβαστούν τα εξής στοιχεία:

Ελεύθεροι επαγγελματίες:

1) Α.Φ.Μ.

2) Δ.Ο.Υ. στην οποία υπάγεται

3) Επώνυμο

4) Όνομα

5) Πατρώνυμο

6) Ημερομηνία Γέννησης (εφόσον υπάρχει στο μηχανογραφικό σύστημα του ιδρύματος)

7) Υπηκοότητα

8) Είδος πιστοποιητικού (Αρ. Δελτίου ταυτότητας, Αρ. Διαβατηρίου – εφόσον υπάρχει στο μηχανογραφικό σύστημα του ιδρύματος)

9) Επαγγελματική δραστηριότητα

10) Διεύθυνση

11) Τηλέφωνο (εφόσον υπάρχει στο μηχανογραφικό σύστημα του ιδρύματος)

12) Λογαριασμοί πελάτη (όλοι οι λογαριασμοί που διατηρεί ή συμμετέχει στο ίδρυμα)

13) Ονοματεπώνυμο συνδικαιούχων (εφόσον υπάρχουν συνδικαιούχοι στο λογ/σμό, αναφέρονται με τη σειρά αποτύπωσής τους στο μηχανογραφικό σύστημα του ιδρύματος)

14) Α.Φ.Μ. συνδικαιούχων (εφόσον υπάρχουν, αναφέρονται με τη σειρά αποτύπωσης τους στο μηχανογραφικό σύστημα του ιδρύματος)

15) Συνολικό Υπόλοιπο λογαριασμών πελάτη κατά την 1/1 εκάστου έτους

16) Πιστώσεις εκάστου έτους στο σύνολο των λογαριασμών του πελάτη (περιλαμβάνονται τα εμβάσματα από άλλες τράπεζες και οι καταθέσεις μετρητών και επιταγών ενώ εξαιρούνται οι ανανεώσεις προθεσμιακών λογαριασμών και οι μεταφορές ποσών μεταξύ λογαριασμών του πελάτη στην ίδια τράπεζα)

17) Συνολικό Υπόλοιπο λογαριασμών του πελάτη την 31/12 εκάστου έτους

Νομικά Πρόσωπα:

1) Α.Φ.Μ.

2) Δ.Ο.Υ. στην οποία υπάγεται

3) Επωνυμία

4) Διεύθυνση

5) Νομική Μορφή

6) Αντικείμενο Δραστηριότητας

7) Λογαριασμοί πελάτη (όλοι οι λογαριασμοί που διατηρεί ή στους οποίους συμμετέχει στο ίδρυμα)

8) Συνολικές καταθέσεις μετρητών εκάστου έτους, στο σύνολο των λογαριασμών του πελάτη (εξαιρούνται καταθέσεις μετρητών μεταξύ λογαριασμών του πελάτη στην ίδια τράπεζα)

9) Συνολικές αναλήψεις μετρητών εκάστου έτους, στο σύνολο των λογαριασμών του πελάτη (εξαιρούνται αναλήψεις μετρητών μεταξύ λογαριασμών του πελάτη στην ίδια τράπεζα)

10) Συνολικό Υπόλοιπο λογαριασμών πελάτη κατά την 1/1 εκάστου έτους

11) Συνολικό Υπόλοιπο λογαριασμών του πελάτη την 31/12 εκάστου έτους

12) Πιστώσεις εκάστου έτους στο σύνολο των λογαριασμών του πελάτη (περιλαμβάνονται τα εμβάσματα από άλλες τράπεζες και οι καταθέσεις μετρητών και επιταγών ενώ εξαιρούνται οι ανανεώσεις προθεσμιακών λογαριασμών και οι μεταφορές ποσών μεταξύ λογαριασμών του πελάτη στην ίδια τράπεζα)

Διαβάστε επίσης:

ΑΠΘ: Επεισόδια ανάμεσα σε ΜΑΤ και κουκουλοφόρους – Πέτρες, δακρυγόνα και έφοδος της ΕΛΑΣ (βιντεο)

Κωστής Χατζηδάκης: Εξελέγη στην αντιπροεδρία του ΕΛΚ

Βατικανό: Στους 133 οι εκλέκτορες για νέο Πάπα – Πώς ξεπεράστηκε το «φράγμα» των 120 Καρδιναλίων